Forvaltning af svig undersøgelsesprocessen

{h1}

God forvaltning af undersøgelsen indebærer at sikre dokumentationernes integritet og korrekt overvågning af personale og konsulenter.

Hvis du har en erfaren svindelforsker eller retsmedicinsk revisor ved roret af din undersøgelse, skal du have lidt at bekymre sig om. God forvaltning af undersøgelsen indebærer at sikre dokumentationernes integritet og korrekt overvågning af personale og konsulenter.

Gode ​​dokumenthåndteringsprocedurer er kritiske, når en sag er dokumentintensiv. Korrekt organisering af dokumenterne fra starten af ​​bedrageribekæmpelsen er vigtig, så holdmedlemmer ikke behøver at søge uendelig for dokumenter.

Ofte er en kronologisk organisering af dokumenter nemmest, og dokumenter kan også divideres med mistænkte, vidne eller transaktioner. Således kan en bedrageri, der involverer en medarbejder og tre udenforleverandører, for eksempel være bedst organiseret af sælgeren, og inden for hver leverandørs sæt af dokumenter bliver dokumenterne sorteret efter dato.

Det er nyttigt at have et system til at spore dokumenter. Dette kunne være noget så enkelt som et let regneark eller en database. Det kan være så kompliceret som en professionel dokumenthåndteringssoftware designet til svindelforskere. Det er klart, at sofistikationen afhænger af sagenes størrelse og kompleksitet.

Der er to hovedformål til sporing af dokumenter: Undersøgeren må muligvis hurtigt finde et bestemt dokument, og det er anlægget af dit sporingssystem. Hvis nogen spørger efterforskeren, hvis hun eller han har undersøgt et bestemt dokument, skal sporingssystemet også kunne hjælpe med at bestemme det hurtigt.

Et tip til svindelforskere er at opretholde en "vigtig dokumentfil" for nem adgang til de vigtigste dokumenter. For eksempel kan en lukkeerklæring i en vigtig ejendomshandel muligvis henvises hurtigt eller ofte. Det originale dokument kan opbevares i den pågældende boks eller fil, men en kopi er lavet og opbevares i en nøgledokumentfil for nem reference.

Overvågning af personale og konsulent er afgørende for en effektiv svindelundersøgelse. Dette kan være så simpelt som at vide, hvilke pligter der er blevet tildelt en person og hvad deres resultater er. Det kan være lige så komplekst som det løbende tilsyn med en mindre erfaren medarbejder.

Tracy L. Coenen, CPA, MBA, CFE udfører udfører svindelundersøgelser og finansielle undersøgelser for hendes firma Sequence Inc. Forensic Accounting, og er forfatteren af ​​Essentials of Corporate Fraud.

Hvis du har en erfaren svindelforsker eller retsmedicinsk revisor ved roret af din undersøgelse, skal du have lidt at bekymre sig om. God forvaltning af undersøgelsen indebærer at sikre dokumentationernes integritet og korrekt overvågning af personale og konsulenter.

Gode ​​dokumenthåndteringsprocedurer er kritiske, når en sag er dokumentintensiv. Korrekt organisering af dokumenterne fra starten af ​​bedrageribekæmpelsen er vigtig, så holdmedlemmer ikke behøver at søge uendelig for dokumenter.

Ofte er en kronologisk organisering af dokumenter nemmest, og dokumenter kan også divideres med mistænkte, vidne eller transaktioner. Således kan en bedrageri, der involverer en medarbejder og tre udenforleverandører, for eksempel være bedst organiseret af sælgeren, og inden for hver leverandørs sæt af dokumenter bliver dokumenterne sorteret efter dato.

Det er nyttigt at have et system til at spore dokumenter. Dette kunne være noget så enkelt som et let regneark eller en database. Det kan være så kompliceret som en professionel dokumenthåndteringssoftware designet til svindelforskere. Det er klart, at sofistikationen afhænger af sagenes størrelse og kompleksitet.

Der er to hovedformål til sporing af dokumenter: Undersøgeren må muligvis hurtigt finde et bestemt dokument, og det er anlægget af dit sporingssystem. Hvis nogen spørger efterforskeren, hvis hun eller han har undersøgt et bestemt dokument, skal sporingssystemet også kunne hjælpe med at bestemme det hurtigt.

Et tip til svindelforskere er at opretholde en "vigtig dokumentfil" for nem adgang til de vigtigste dokumenter. For eksempel kan en lukkeerklæring i en vigtig ejendomshandel muligvis henvises hurtigt eller ofte. Det originale dokument kan opbevares i den pågældende boks eller fil, men en kopi er lavet og opbevares i en nøgledokumentfil for nem reference.

Overvågning af personale og konsulent er afgørende for en effektiv svindelundersøgelse. Dette kan være så simpelt som at vide, hvilke pligter der er blevet tildelt en person og hvad deres resultater er. Det kan være lige så komplekst som det løbende tilsyn med en mindre erfaren medarbejder.

Tracy L. Coenen, CPA, MBA, CFE udfører udfører svindelundersøgelser og finansielle undersøgelser for hendes firma Sequence Inc. Forensic Accounting, og er forfatteren af ​​Essentials of Corporate Fraud.


Video:


Da.HowToMintMoney.com
All Rights Reserved!
Genoptryk Af Materialer Er Mulig Med Henvisning Til Kilden - Hjemmeside: Da.HowToMintMoney.com

© 2012–2019 Da.HowToMintMoney.com