Tapping pensionering penge til din virksomhed? Vær forsigtig

{h1}

Irs instruerede for nylig sine revisorer at undersøge robs-transaktioner.

Da Ed Wills blev afskediget sidste år fra sit informationsteknikjob hos et robotvirksomhed i Grandview, Mo., havde han ikke nok penge i hans firma 401 (k) planlægger at gå på pension. Men han havde nok penge på sin konto til at finansiere en ny virksomhed - skattefri.

At trække pengene uden at betale de sædvanlige skatter og straffe for tidlig tilbagetrækning udførte Wills en manøvre kaldet en rollover som virksomhedsstart, eller ROBS. Det virker som dette: I januar etablerede Wills med hjælp fra småbedriftsfinansfirmaet Benetrends en 401 (k) plan for sin virksomhed, Wills Family Associates, der driver en franchise-konsulentvirksomhed. Han rullede derefter pengene fra sin gamle virksomhed 401 (k) ind i hans virksomheds nye pensionsplan.

Endelig trak virksomheden sig i stedet for selskabets aktier $ 30.000 fra den nye pensionskonto til markedsføring, udvikling af hjemmesider og andre opstartsomkostninger. Fondene er ikke et lån; en funktion, Wills siger, hjalp hans virksomhed med at blive rentabel hurtigere.

"At kunne starte en virksomhed uden at have et lån med månedlige betalinger hjælper dig virkelig med at få virksomheden væk fra jorden og få cash flow i gang," siger han.

Lyder det alt for godt til at være sandt? Det kan være. Det viser sig, at mange ROBS-planer kan krænke skattelove. IRS instruerede for nylig sine revisorer at undersøge ROBS-transaktioner.

Mens IRS er stoppet for at udtale alle ROBS-planer ulovlige, gav agenturet i 2008 signal om sin fjendtlige holdning i et nyhedsbrev, og skriver "fra vores erfaring er mange ROBS-ordninger simpelthen ikke i overensstemmelse med loven."

Men en artikel offentliggjort i Franchise Times citerede overbevisende tal fra franchise-data firmaet FranData, der viste, at mere end 4.000 virksomheder begyndte at bruge ROBS finansiering sidste år. Mere end 60 procent af disse virksomheder var franchise.

Og med det forventes IRS's revisorer at styrke deres fokus på ROBS, siger Stephen Dobrow, præsident for American Society of Pension Professionals og Actuaries.

"Jeg er blevet præsenteret med tre ROBS-planer, og den måde, de blev oprettet på, tror jeg, at alle tre ville blive kontrolleret forbudte transaktioner af IRS, hvis de undersøgte, siger Dobrow."

ROBS-transaktioner er ikke nye, men de er blevet populære, da traditionel bankudlån er faldet. Dobrow siger, at ukvalificerede mæglere er spredt op i nedgangen og sælger hurtig og snavset ROBS-planer, der let kan løbe af komplekse pensionslove.

Hvor løber ROBS planer i problemer? Her er nogle af de største røde flag:

  • Aldrig starter en aktiv forretning. Hvis du opretter en ROBS tilsyneladende for at starte en virksomhed, men din virksomhed aldrig starter, er du i store problemer.
  • Eksklusive medarbejdere fra planen. En 401 (k) plan skal ved lov omfatte alle en virksomheds kvalificerede arbejdstagere. "Simpelthen sagt, ofte planlægningsbetingelser følges ikke," siger Dobrow.
  • Brug af ROBS penge til ejerens løn. ROBS-tilbagekøb skal bruges til generelle forretningsformål. Han siger: "Hvis du betaler dig en løn, er det du har lavet en skat på skattelovgivningen."
  • Startups finansieret helt med ROBS. Pensionering penge bør ikke være den eneste penge kilde, der får din start fra jorden. Dobrow siger, "Hvis overdragelsesaktiverne er alle penge i aftalen, vil IRS bestemme, at det er en forbudt transaktion."
  • Manglende kommunikation. Pensionsplaner har strenge kommunikationskrav til at informere arbejdstagerne om tilgængelige ydelser og åbne indmeldingsperioder. En årsrapport skal også indleveres til IRS.
  • Ingen tilfredsstillende virksomhedsvurdering. Fly-by-night operatører, Dobrow siger, tilbyder virksomheder øjeblikkelige værdiansættelser på den billige. Men for lovligt at udveksle selskabsaktier til pensionskasserne skal der foretages en grundig og faglig vurdering.

Finansielle virksomheder, der tilbyder ROBS-programmer, forsvarer deres planer og insisterer på, at de er lovlige. På Benetrends i North Wales, Pennsylvania, siger grundlægger og CEO Leonard Fischer, at hans firma har hjulpet mere end 40 kunder med IRS-revisioner af deres ROBS-planer, og ingen blev fundet at have problemer. Han siger, at Benetrends har etableret mere end 1.200 ROBS-transaktioner sidste år og er på vej til at lave flere planer i år.

"Jeg vil anbefale dette program til den mest konservative klient jeg har," siger Fischer.

Hvis du vil oprette en ROBS-transaktion, siger Dobrow, at en erfaren pensionær er involveret. Anmod om en garanti, at du vil blive holdt harmløs, hvis planen ikke overleverer mønstre senere.

I disse tilfælde skal ROBS-transaktionen afvikles, IRS har sagt. Det betyder, at alle midler skal erstattes i kontoen og skat betales for tidlig tilbagetrækning sammen med gebyrer og yderligere 15 procent punktafgift.

Trods al den negative opmærksomhed på ROBS siger virksomhedsejer Wills, at han ikke har nogen beklagelse.

"Dette er en meget rentabel finansieringsplan," siger han og er sikker på, at hans plan overholder loven. Desuden forudbetalt han Benetrends for ethvert retligt forsvar, som hans plan måtte have i fremtiden.

Da Ed Wills blev afskediget sidste år fra sit informationsteknikjob hos et robotvirksomhed i Grandview, Mo., havde han ikke nok penge i hans firma 401 (k) planlægger at gå på pension. Men han havde nok penge på sin konto til at finansiere en ny virksomhed - skattefri.

At trække pengene uden at betale de sædvanlige skatter og straffe for tidlig tilbagetrækning udførte Wills en manøvre kaldet en rollover som virksomhedsstart, eller ROBS. Det virker som dette: I januar etablerede Wills med hjælp fra småbedriftsfinansfirmaet Benetrends en 401 (k) plan for sin virksomhed, Wills Family Associates, der driver en franchise-konsulentvirksomhed. Han rullede derefter pengene fra sin gamle virksomhed 401 (k) ind i hans virksomheds nye pensionsplan.

Endelig trak virksomheden sig i stedet for selskabets aktier $ 30.000 fra den nye pensionskonto til markedsføring, udvikling af hjemmesider og andre opstartsomkostninger. Fondene er ikke et lån; en funktion, Wills siger, hjalp hans virksomhed med at blive rentabel hurtigere.

"At kunne starte en virksomhed uden at have et lån med månedlige betalinger hjælper dig virkelig med at få virksomheden væk fra jorden og få cash flow i gang," siger han.

Lyder det alt for godt til at være sandt? Det kan være. Det viser sig, at mange ROBS-planer kan krænke skattelove. IRS instruerede for nylig sine revisorer at undersøge ROBS-transaktioner.

Mens IRS er stoppet for at udtale alle ROBS-planer ulovlige, gav agenturet i 2008 signal om sin fjendtlige holdning i et nyhedsbrev, og skriver "fra vores erfaring er mange ROBS-ordninger simpelthen ikke i overensstemmelse med loven."

Men en artikel offentliggjort i Franchise Times citerede overbevisende tal fra franchise-data firmaet FranData, der viste, at mere end 4.000 virksomheder begyndte at bruge ROBS finansiering sidste år. Mere end 60 procent af disse virksomheder var franchise.

Og med det forventes IRS's revisorer at styrke deres fokus på ROBS, siger Stephen Dobrow, præsident for American Society of Pension Professionals og Actuaries.

"Jeg er blevet præsenteret med tre ROBS-planer, og den måde, de blev oprettet på, tror jeg, at alle tre ville blive kontrolleret forbudte transaktioner af IRS, hvis de undersøgte, siger Dobrow."

ROBS-transaktioner er ikke nye, men de er blevet populære, da traditionel bankudlån er faldet. Dobrow siger, at ukvalificerede mæglere er spredt op i nedgangen og sælger hurtig og snavset ROBS-planer, der let kan løbe af komplekse pensionslove.

Hvor løber ROBS planer i problemer? Her er nogle af de største røde flag:

  • Aldrig starter en aktiv forretning. Hvis du opretter en ROBS tilsyneladende for at starte en virksomhed, men din virksomhed aldrig starter, er du i store problemer.
  • Eksklusive medarbejdere fra planen. En 401 (k) plan skal ved lov omfatte alle en virksomheds kvalificerede arbejdstagere. "Simpelthen sagt, ofte planlægningsbetingelser følges ikke," siger Dobrow.
  • Brug af ROBS penge til ejerens løn. ROBS-tilbagekøb skal bruges til generelle forretningsformål. Han siger: "Hvis du betaler dig en løn, er det du har lavet en skat på skattelovgivningen."
  • Startups finansieret helt med ROBS. Pensionering penge bør ikke være den eneste penge kilde, der får din start fra jorden. Dobrow siger, "Hvis overdragelsesaktiverne er alle penge i aftalen, vil IRS bestemme, at det er en forbudt transaktion."
  • Manglende kommunikation. Pensionsplaner har strenge kommunikationskrav til at informere arbejdstagerne om tilgængelige ydelser og åbne indmeldingsperioder. En årsrapport skal også indleveres til IRS.
  • Ingen tilfredsstillende virksomhedsvurdering. Fly-by-night operatører, Dobrow siger, tilbyder virksomheder øjeblikkelige værdiansættelser på den billige. Men for lovligt at udveksle selskabsaktier til pensionskasserne skal der foretages en grundig og faglig vurdering.

Finansielle virksomheder, der tilbyder ROBS-programmer, forsvarer deres planer og insisterer på, at de er lovlige. På Benetrends i North Wales, Pennsylvania, siger grundlægger og CEO Leonard Fischer, at hans firma har hjulpet mere end 40 kunder med IRS-revisioner af deres ROBS-planer, og ingen blev fundet at have problemer. Han siger, at Benetrends har etableret mere end 1.200 ROBS-transaktioner sidste år og er på vej til at lave flere planer i år.

"Jeg vil anbefale dette program til den mest konservative klient jeg har," siger Fischer.

Hvis du vil oprette en ROBS-transaktion, siger Dobrow, at en erfaren pensionær er involveret. Anmod om en garanti, at du vil blive holdt harmløs, hvis planen ikke overleverer mønstre senere.

I disse tilfælde skal ROBS-transaktionen afvikles, IRS har sagt. Det betyder, at alle midler skal erstattes i kontoen og skat betales for tidlig tilbagetrækning sammen med gebyrer og yderligere 15 procent punktafgift.

Trods al den negative opmærksomhed på ROBS siger virksomhedsejer Wills, at han ikke har nogen beklagelse.

"Dette er en meget rentabel finansieringsplan," siger han og er sikker på, at hans plan overholder loven. Desuden forudbetalt han Benetrends for ethvert retligt forsvar, som hans plan måtte have i fremtiden.


Video: Jack Reacher: Never Go Back


Da.HowToMintMoney.com
All Rights Reserved!
Genoptryk Af Materialer Er Mulig Med Henvisning Til Kilden - Hjemmeside: Da.HowToMintMoney.com

© 2012–2019 Da.HowToMintMoney.com